Segundo o delegado da Polícia Federal, Dr. Cristiano Tenório, pessoas recrutadas forneciam seus dados pessoais para que a quadrilha, por meio de declarações falsas, criassem restituições indevidas de imposto de renda, fraudando o Fisco. O delegado disse ainda, que o chefe da quadrilha é o contador Dionísio Souza do Carmo.
A como fazer caixa separadora de dinheiro - Company Profile and News operação, realizada em conjunto com o Ministério Público Federal e a Polícia Federal, identifica, além dos mentores das fraudes, beneficiários do esquema.